Pri uvozu plovil utajili vsaj 600.000 evrov davka
Uvažali so plovila višjega cenovnega razreda in se izogibali plačilu davka na dodano vrednost. Večja skupina naj bi na takšen način oškodovala slovenski proračun za najmanj 600.000 evrov. Obe družbi iz Ljubljane, ki sta bili “zlorabljeni” za uvoz plovil, je policija v preteklosti že obravnavala zaradi utaj davkov pri uvozu vozil.
KOPER> Koprski kriminalisti iz oddelka za gospodarski kriminal so nedavno končali dlje časa trajajočo preiskavo, povezano z utajo davka na dodano vrednost pri uvozu plovil v Slovenijo.
Plovil niso uvažali za komercialno dejavnost
Kazenski zakonik, ki je veljal v času storitve kaznivih dejanj, za zatajitev finančnih obveznosti predpisuje zaporno kazen do osmih let zapora, za hudodelsko združevanje pa od treh mesecev do petih let zapora za člana združbe ter od šestih mesecev do osmih let zapora za ustanovitelja ali vodjo združbe.
Ljubljanski carinski oddelek za preiskave je že pred meseci vložil dve kazenski ovadbi zoper storilce, ki so sodelovali pri nakupu, prodaji in uvozu plovil. Po ugotovitvah carine sta družbi z ljubljanskega območja od leta 2005 do leta 2007 pri uvozu osmih plovil višjega cenovnega razreda uveljavljali oprostitev plačila davka na dodano vrednost (DDV), ker naj bi s temi plovili izvajali komercialno dejavnost. Ob uvozu plovila namreč ni treba plačati DDV, če se plovilo uporablja za komercialno, industrijsko ali ribiško dejavnost.
Obe družbi sta v času uvoza izkazovali, da sta registrirani za dejavnost dajanja ladij v najem, izognili pa sta se plačilu 704.444 evrov DDV. Vendar je carinska preiskava pri obeh družbah in ostalih vpletenih pokazala, da so bila plovila že pred uvozom namenjena nadaljnji prodaji fizičnim osebam. Ena od družb je carinski deklaraciji celo priložila star izpisek iz sodnega registra, saj v času uvoza ni bila več registrirana za dajanje ladij v najem.
Neplačani DDV je carina obračunala deklarantu, saj sta družbi medtem prenehali obstajati. Carina je vložila dve kazenski ovadbi, in sicer za kaznivo dejanje zatajitve finančnih obveznosti in za kaznivo dejanje ponarejanja listin.
Kupci že znani
Za uvoz dveh plovil kriminalisti niso vložili kazenske ovadbe, saj vrednost neplačanega DDV za posamezno plovilo ne dosega zneska 50.000 evrov, kar je pogoj za obstoj kaznivega dejanja.
Z delom so nato nadaljevali koprski kriminalisti. Ugotovili so, da se je najmanj deset ljudi iz vse Slovenije združilo v hudodelsko združbo, v kateri je imel vsak točno določeno nalogo. Sodelovali so tako, da so najprej ustanovili gospodarski družbi s sedežem v Ljubljani, namenjeni izvrševanju kaznivih dejanj. V njunem imenu so z uporabo ponarejenih poslovnih in drugih listin, pa tudi z drugimi aktivnostmi, potrebnimi za izvedbo nezakonitega uvoza plovil, preslepili slovenske carinike.
Po ugotovitvah kriminalistov so člani hudodelske združbe ponarejeno dokumentacijo za uvoz plovil dostavljali špediterju. Ta jo je skupaj s carinsko deklaracijo predložil carinikom koprskega carinskega urada, ki so plovila na podlagi lažne dokumentacije sprostili v promet brez plačila DDV.
Združba je plovila dobavljala v Slovenijo za vnaprej znane kupce, pa tudi za nadaljnjo prodajo. V tovrstnih primerih so dobavo plovila končnemu kupcu izvedli s predhodno preprodajo prek več fizičnih oseb in družb, da bi prikrili povezave in denarni tok. Pri tem so uporabljali tudi tuje družbe.
Ovadili 18 osumljencev
Ob uvozu plovila ni treba plačati DDV, če se plovilo uporablja za komercialno, industrijsko ali ribiško dejavnost.
Kriminalisti so ovadili deset slovenskih državljanov, domnevnih članov hudodelske združbe, in še osem ljudi, ki so jim pomagali pri utajevanju DDV na uvožena plovila. Člani hudodelske združbe naj bi bili trije moški z ljubljanskega območja, štirje s celjskega območja, dva s krškega območja in eden z obalnega območja.
Pri utajevanju davkov naj bi jim pomagali sorodniki in slamnati direktorji različnih podjetij, tudi dva hrvaška državljana. Skupno 16 Slovencev in dva Hrvata so kriminalisti ovadili zaradi utemeljenega suma storitve šestih kaznivih dejanj zatajitve finančnih obveznosti in kaznivega dejanja hudodelskega združevanja. S kaznivimi dejanji so si storilci pridobili najmanj 600.000 evrov protipravne premoženjske koristi oziroma oškodovali slovenski proračun. Toliko je namreč znašal neplačan DDV za šest nezakonito uvoženih plovil. Za uvoz dveh plovil pa kriminalisti niso vložili kazenske ovadbe, saj vrednost neplačanega DDV za posamezno plovilo ni dosegla zneska 50.000 evrov, kar je pogoj za obstoj kaznivega dejanja.
Kriminalisti pa so ugotovili še nekaj. Obe ljubljanski družbi, ki naj bi bili “zlorabljeni” za nezakonit uvoz osmih plovil, je policija v preteklosti že obravnavala, in sicer zaradi utaj davkov pri uvozu vozil iz EU. Iz istega razloga so obravnavali tudi nekatere od zdaj ovadenih oseb.
SILVA KRIŽMAN