Zaradi davčnih utaj in ponareditve listin ovadili 63-letnika

KOPER, SEŽANA > Da je pri poslovanju sežanskega podjetja, ustanovljenega pred približno šestimi leti, nekaj narobe, so ugotovili v finančni upravi in na koprsko kriminalistično policijo poslali kazensko ovadbo. Na podlagi njihovih ugotovitev so poslovanje podjetja iz Sežane začeli preiskovati kriminalisti oddelka za gospodarsko kriminaliteto. Preiskavo je usmerjalo koprsko tožilstvo.

Lažne listine in računi

Vodenje slovenskega podjetja, s sedežem v Sežani, je v letu 2015 prevzel 63-letnik, sicer italijanski in slovenski državljan. Kot smo izvedeli, je doma iz okolice Trsta, bil pa naj bi finančni svetovalec. Podjetje je bilo menda v lasti ameriškega podjetja. Kriminalisti so ugotovili, da je direktor družbe od marca 2017 do maja 2018 odrejal računovodji, da je v poslovne knjige te družbe vknjižil 28 računov, izdanih družbam iz Italije, Slovaške in Madžarske, 19 prevoznih listin CMR in devet računov slovenskih dobaviteljev.

Med preiskovanjem so kriminalisti ugotovili, da so bili v listinah navedeni lažni podatki oziroma so prikazovale lažne posle, je povzela ugotovitve kriminalistov Anita Leskovec, predstavnica za odnose z javnostmi koprske policijske uprave. 63-letnika so zaradi izdelave in uporabe ponarejenih računov in CMR-jev ovadili zaradi devetih kaznivih dejanj ponareditve ali uničenja poslovnih listin. Listine je med letoma 2017 in 2018 uporabljal pri poslovanju s finančno upravo, da bi utajil davek na dodano vrednost, ki bi ga moralo poravnati sežansko podjetje.

Dokazi za dve davčni zatajitvi

Med preiskavo je kriminalistom uspelo davčno zatajitev dokazati le v posameznih primerih, zato so ga ovadili za dve tovrstni kaznivi dejanji. Prvo se je zgodila med marcem 2017 in februarjem 2018, ko je sežanskemu podjetju omogočil utajo davka, tako da ni plačalo davek na dodano vrednost od uvoza blaga, prav tako je neupravičeno uveljavljal vračilo davka na dodano vrednost (DDV) - in sicer za več kot 190.000 evrov.

Drugo kaznivo dejanje pa naj bi po ugotovitvah koprskih kriminalistov zagrešil spomladi leta 2018, ko podjetje ni plačalo DDV, finančna uprava pa je na račun podjetja neupravičeno vrnila DDV, skupaj več kot 80.000 evrov.

Prikazovali lažne posle

Osumljeni direktor je finančni upravi lažno prikazal, da ima podjetje pravico do odbitka DDV, ki je nastal ob uvozu blaga iz Turčije v Slovenijo, uvoženo blago pa naj bi dobavili kupcem iz druge države članice Evropske unije oziroma iz Italije. Izkazalo se je, da sežansko podjetje pogojev za neplačilo DDV ni izpolnjevalo, saj dobave v Italijo niso bile resnične oziroma je šlo za dobave tako imenovanim missing trader družbam (slamnate oziroma papirnate družbe), so še pojasnili na koprski policijski upravi. Te v svoji državi pristojnemu davčnemu organu nato niso obračunale DDV. Sežansko podjetje ni bilo upravičeno do “neplačila DDV”, osumljeni pa je to ves čas vedel in je to finančni upravi prikril, podjetje pa se je izognilo plačilu DDV od uvoza blaga.

“Poslovali” z izbrisanimi podjetji

Na podlagi lažnih nabav pri štirih slovenskih družbah pa je omogočil, da je finančna uprava sežanskemu podjetju vrnila DDV, ki je bil napisan na lažnih računih slovenskih dobaviteljev. Kriminalisti so ugotovili, da omenjena slovenska podjetja oziroma dobavitelji sploh niso poslovali, iz registra gospodarskih družb so jih že izbrisali, blago, ki naj bi ga dobavljali, sploh ni obstajalo. Finančna uprava pa je sežanskemu podjetju neupravičeno vrnila DDV.

63-letni finančni svetovalec iz okolice Trsta je slovenski proračun oškodoval za več kot 270.000 evrov oziroma za ta znesek sežanski družbi pridobil nezakonito premoženjsko korist. Podjetje iz Sežane je šlo novembra 2019 v stečaj, maja lani pa so ga izbrisali iz registra podjetij, saj ni imela nobenega premoženja. Podjetje je sicer odgovorno za kazniva dejanja direktorja, a ga niso ovadili, ker je že izbrisano iz registra.

Sežansko podjetje naj bi se ukvarjalo s trgovino z obdelovalnimi stroji, registrirano pa je bilo za široko paleto različnih dejavnosti. A je bilo nazadnje, kot kaže, le krinka za oškodovanje slovenske državne blagajne.

Za kaznivo dejanje davčne zatajitve je po kazenskem zakoniku zagrožena kazen od enega do osmih let zapora, za ponareditev ali uničenje poslovnih listin pa do dve leti zapora.